Корреспондентский счет

Ольга Коновалова/ автор статьи

Специалист по банковскому делу

При создании платежного поручения Вы не раз видели, что необходимо заполнить поле «Корреспондентский счет» — это 20-значная комбинация цифр, которое присваивается определенному банку и никак не относится к данным клиентов банка. Клиенты банка – это юридические и физические лица.

Давайте разберем, для чего же нужен корреспондентский счет и какие отличия от расчетного счета и корреспондирующего.

Что это такое

Корреспондентский счетКорреспондентский счет – это счет, который закрепляется за определенным банком, он необходим для перевода денежных средств между банками и Центробанком РФ (ЦБ РФ). Данный счет открывает ЦБ РФ, и он же защищает все деньги, которые хранятся в банках. На корсчете накапливаются не только деньги банка, но и его клиентов.

Один банк может открывать несколько корсчетов. В таком случае переводы и другие финансовые операции между корсчетами одного банка запрещены.

Порядок открытия в Центробанке РФ

Корреспондентский счетКорреспондентский счет открывается банком при регистрации банка, эта процедура осуществляется автоматически после подачи заявления в ЦБ РФ. Потом осуществляется выдача лицензии и реквизитов банка, после присвоения уникального идентификатора оформляется корреспондентский договор. Поэтому клиенту ничего для этого делать не нужно.

Суть корсчета

Так для чего же нужен Корреспондентский счет? Давайте поговорим более детально о нем.

Назначение

Корреспондентский счетКорреспондентский счет создан для того, чтоб все денежные средства, которые приходят в определенный банк, сначала поступали на него, а потом уже распределялись по необходимым счетам. Нередко компании или физические лица при перечислении денег ошибаются в реквизитах и чтоб не потерять данный платеж – он  и поступает на корсчет и его легко можно найти и уточнить неверные реквизиты, и тогда деньги точно поступят получателю, в противном случае Банк получатель отправит платеж обратно.

Через корсчет проходят такие операции, как:

  •         Платежи в бюджет;
  •         Платежи в внебюджетные фонды;
  •         Межбанковские кредиты;
  •         Покупка/продажа ценных бумаг;
  •         Оплата контрагентам;
  •         Операции по депозитам;
  •         Иные платежи, которые взаимодействуют с ЦБ РФ.

Корсчет может быть закрыт, когда:

  •         Банк принимает решение о прекращении своей деятельности;
  •         Центробанк РФ находит грубые нарушения и отзывает лицензию у Банка.

Некоторые Банки заключают Договорные обязательства между собой и при расчете контрагентов между этими банками – платеж поступает моментально и обходит ЦБ РФ.

Что содержит договор

Корреспондентский счетКогда определяется состав Корреспондентских обязательств – заключается корреспондентское соглашение, в котором банки указывают свои права, а именно:

  1.       Возможность обмениваться контрольными документами, такими как: карточки образцов подписей лиц, которые имеют право подписывать банковские документы и обращаться в банк, а также банковские электронные ключи, которыми могут пользоваться клиенты банка).
  2.       По поручению обоих банков выполняются банковские операции, но обязательно в пределах установленных лимитов.
  3.       Возможность проводить следующие операции:
  •         Связанные с аккредитивом;
  •         Выплаты процентов;
  •         Акцепты тратт,
  •         Прием/выдача гарантий;
  •         Инкассирование документов и другие операции.

Корреспондентский счетНе так давно банки редко заключали такие соглашения, ведь им необходима была только техническая роль, но сейчас это один из инструментов по снижению рисков и главный источник дополнительной прибыли банка, в том числе путем получения быстрой информации о движении денежных средств на корсчетах, спаде или полном исключении ставок комиссионного вознаграждения по любым видам операций и т.д.

Корреспондентские соглашения стали популярными из-за того, что банки сами выступают заемщиками и заимодавцами, в том числе они сами используют самые крупные банковские услуги.  

При заключении соглашения банки распределяются на два вида:

  1.       Банк-респондет с возможностью открытия счета;
  2.       Банк-корреспондент без возможности открытия счета.

Разновидности корсчета

Корреспондентский счетКорреспондентский счет имеет три вида:

  1.       Ностро. Расходные операции между российскими клиентами, как юр.лицами, так и физ.лицами с российскими и зарубежными контрагентами. В основном применяется SWIFT (межбанковский канал связи).
  2.       Лоро. Через данный счет работают только банковские организации. Банк-Корреспондент принимает заявление на открытие счета от Банка-Респондента открывает его. В данном действии участвуют не только эти два банка, но и Центробанк РФ. Расчет осуществляется не только в рублях, но и в иностранной валюте.
  3.       Востро. Данный вид счета открывает банк другой страны в российском. Этот счет нужен иностранным лицам, которые имеют хозяйственные операции на территории РФ. Валюта может выступать абсолютно любая, как рубли, так и иностранная.

Операции по корсчету

Корреспондентский счетПо корсчёту проходят следующие операции:

  •         Покупка/продажа ценных бумаг (акций);
  •         Расчетно-кассовое обслуживание;
  •         Платежи в бюджет и внебюджетные организации;
  •         Переводы с межбанковскими депозитами и кредитами;

Платежи, которые отправляют контрагенты, изначально поступают на корсчет банка, только потом после проверки распределяются по счетам клиента или иным внутренним счетам банка. Кроме того, если клиент банка отправляет платеж и возникают трудности с платежом, то банк также распределяет платежи по своим внутренним счетам.

Разберем ситуации, которые могут возникнуть:

  1.       Списание денежных средств возможно только тогда, когда поступает распоряжение от лица, который открывал данный счет или при поступлении других расчетных документов, например инкассовых, в течение операционного дня.

Списание платежей с расчетных счетов клиента осуществляются в пределах остатка на момент списания средств. Если денежных средств не хватает, то операция не проводится, и средства помещаются в картотеку. Иными словами, платеж «встает» в очередь платежей клиента, и как произойдет пополнит баланс счета – платеж автоматически произведется в полном объеме.

  1.       В случае, если контрагент перевел денежные средства, но они не дошли до получателя, то вероятнее всего в реквизитах была допущена ошибка, и такие платежи поступают на счет 47416 «Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения».

В данной ситуации контрагент пишет письмо об уточнении неверно указанных реквизитов в банке отправителе, и он в свою очередь пишет уточнение в банк получатель, и только тогда платеж зачисляется получателю в полном объеме. Если банк получатель не получает уточняющее письмо, то по истечению 3 рабочих дней платеж уходит обратно отправителю.

В чем разница между корреспондентским счетом и корреспондирующим.

Корреспондентский счетМногие путают корреспондентский и корреспондирующий счета, а отличия весомы. Напоминаем, что корреспондентский счет – это счет банка, а вот корреспондирующий счет относится к бухгалтерскому учету и прямого отношения к банковским не имеют.

Корреспондирующие счета – это счета, которые применяются в ведении бухгалтерского учета. На основании этих счетов все проводки по финансовым и бухгалтерским операциям фиксируются и в дебете, и в кредите бухгалтерских счетов.

Но и в банковской системе применяются корреспондирующие счета при формировании платежных поручений, без них не совершить банковский перевод.

В чем разница между корреспондентским счетом и расчетным

Корреспондентский счетРазница между корреспондентским счетом и расчетным огромная, но чтоб понять разницу необходимо понять, что же такое расчетный счет.

Расчетный счет открывается юридическому лицу и индивидуальному предпринимателю для взаиморасчетов с контрагентами и перечисления денежных средств бюджетным организациям. Также юридическим лицам очень удобно отслеживать свои движения денежных средств за любой период, так как все операции можно отследить в личном кабинете клиента.

Давайте отметим главные отличия между счетами:

  1.       Как ранее указывали, расчетный счет открывают юридические лица, индивидуальные предприниматели и лица, занимающиеся частной практикой, а Корреспондентский счет открывают банки.
  2.       Открывается расчетный счет для обслуживания деятельности юридического лица, индивидуального предпринимателя и лица, занимающегося частной практикой путем посредничества банка. А корсчет – для обслуживания деятельности банка при посредничестве ЦБ РФ и других банков.
  3.       На расчетный счет есть возможность получить кредит, а на корреспондентский – нет.
  4.       Расчетный счет – перевод средств между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями и лицами, занимающимися частной практикой. А корсчет – перевод средств между корсчетами банков и ЦБ РФ.
  5.       Разница в написании номера счета. Оба номера 20-значные. Расчетный счет начинается с 407 (юридические лица) или 408 (ИП и частные лица, занимающиеся частной практикой), а в конце обычный номер в банковской системе. Корреспондентский счет всегда начинается с 301, а заканчивается тремя последними цифрами БИК банка.

Как узнать корреспондентский счет по расчетному счету

Корреспондентский счетЛица, которые впервые сталкиваются с платежными поручениями думают, что по расчетному счету можно узнать корсчет, но это мнение ошибочное. По расчетному счету никак не узнаете корреспондентский счет банка. Проще всего уточнить корсчет у самого банка, достаточно позвонить на горячую линию. Реквизиты Банка являются открытой информацией, поэтому, но телефону без проблем озвучат.

Порядок взаиморасчетов между банками

Корреспондентский счетПорядок взаиморасчетов между банками или иными словами – межбанковские расчеты возникают тогда, когда у контрагентов расчетные счета в разных банках. В таком случае существует два вида расчета, в которых участвуют корсчета банков:

  1.       Централизованный.

Самый популярный вид межбанковского расчета, так как кроме банков в цепочке присутствует и ЦБ РФ.  Платежи проходят через корреспондентские счета банков, а Центробанк контролирует операции на законодательном уровне.

  1.       Децентрализованный.

Данный вид межбанковского расчета заключается в том, что расчеты осуществляются без присутствия ЦБ РФ, а основывается на корреспондентском соглашении, которое заключается между банками.

Расшифровка номера

Корреспондентский счетКорреспондентский счет состоит из 20-значного номера. Существует расшифровка счета на примере корсчета ПАО Сбербанка, но уточняем, что данные Сбербанка отличаются в каждом регионе.

301 01 810 8 00000000 627

301 – код для финансово-кредитного учреждения России;

01 – уникальный код, по которому идентифицируется финансовая организация;

810 – код валюты (810 – рубль, 840 – доллар, 978 – евро);

8 – контрольная цифра, рассчитывается по алгоритму;

00000000 – промежуточный код;

627 – последние три цифры БИК (у Сбербанка БИК 040407627).

Где посмотреть реквизит

Корреспондентский счетГде же посмотреть реквизиты не только свои, но и банка? Ведь при составлении платежного поручения клиенту понадобится:

  •         ИНН отправителя/получателя;
  •         КПП отправителя/получателя;
  •         БИК Банка отправителя/получателя;
  •         Корреспондентский счет банка отправителя/получателя;
  •         Расчетный счет отправителя/получателя;
  •         Назначение платежа, в котором будет указано что именно оплачиваете и желательно указать номер и дату договора, согласно которому вы оплачиваете услуги контрагенту;
  •         И др.

Данные можно уточнить:

  1.       В офисе банка, в котором открыт Ваш счет, а данные получателя Вам предоставит контрагент.
  2.       На официальном сайте Вашего банка.
  3.       У оператора, позвонив на горячую линию банка.

Если платежное поручение составляете своем личном кабинете банка или мобильном приложении, то ваши данные заполняются автоматически, а данные контрагента должен был предоставить сам контрагент. При заполнении платежки в личном кабинете, указав БИК банка получателя, корреспондентский счет заполняется автоматически. 

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
REKLAMAsite
Adblock
detector